Kinh Nghiệm về Loại hối phiếu không cần ký hậu Chi Tiết
Bùi Thị Vân Thiện đang tìm kiếm từ khóa Loại hối phiếu không cần ký hậu được Update vào lúc : 2022-08-21 09:32:04 . Với phương châm chia sẻ Bí quyết Hướng dẫn trong nội dung bài viết một cách Chi Tiết 2022. Nếu sau khi tham khảo nội dung bài viết vẫn ko hiểu thì hoàn toàn có thể lại phản hồi ở cuối bài để Admin lý giải và hướng dẫn lại nha.
Trong thực tiễn thương mại, không phải lúc nào người tiêu dùng cũng luôn có thể có sẵn tiền để thanh toán tiền hàng hay sẵn sàng sẵn sàng sẵn tiền mặt cho việc thanh toán trực tiếp. Nhằm xử lý và xử lý vấn đề này và góp thêm phần phát triển thương mại, những công cụ thanh toán thay thế cho tiền mặt đã được tạo ra. Một trong số đó là Hối phiếu. Vậy Hối phiếu là gì? Câu trả lời sẽ có trong nội dung bài viết dưới đây.
Nội dung chính- Hối phiếu là gì?Các bên tham gia vào thanh toán giao dịch thanh toán bằng hối phiếuĐặc điểm của hối phiếu là gì?Tính trừu tượng của hối phiếu (Tính độc lập của số tiền nợ ghi trên hối phiếu)Tính bắt buộc trả tiềnTính lưu thông của hối phiếuPhân loại hối phiếu ra làm sao?Căn cứ vào thời hạn thanh toánCăn cứ vào chứng từ kèm theoCăn cứ vào tính chuyển nhượngCăn cứ vào người ký phát hối phiếuNhững nội dung bắt buộc của hối phiếu là gì?Kết luận1. Các bên tham gia2. Chức năng3. Đặc điểm tính chất4. Nội dung5. Phân loạiVideo liên quan
Tất tần tật những điều nên phải biết về hối phiếuHối phiếu là gì?
Hối phiếu (Bill of exchange/Exchange/Draft) còn được gọi là Hối phiếu đòi nợ. Đúng như tên gọi, đây là một loại chứng từ có mức giá do người ký phát (chủ nợ) lập để yêu cầu người bị ký phát (con nợ) thanh toán không điều kiện một số trong những tiền nhất định khi có yêu cầu hoặc vào thuở nào điểm xác định trong tương lai.
Nó là công cụ vay nợ thời gian ngắn được dùng đa phần để tài trợ thương mại và đáp ứng nhu yếu về vốn cho hoạt động và sinh hoạt giải trí sản xuất marketing thương mại. Giống như séc và kỳ phiếu, hối phiếu hoàn toàn có thể được ký phát bởi thành viên hoặc ngân hàng nhà nước và hoàn toàn có thể chuyển nhượng ủy quyền sau khi ký hậu (ký vào mặt sau hối phiếu).
Ví dụ: Một thương nhân tại Việt Nam nhập một lô hàng trị giá 5.000 USD từ một công ty xuất khẩu tại Nước Hàn nhưng không còn đủ tiền mặt để trả. Đại diện của công ty xuất khẩu sẽ phát hành một hối phiếu có trị giá 5.000 USD, thời hạn 3 tháng. Điều này tương đương với việc công ty Nước Hàn tạm thời cho thương nhân nợ 5.000 USD. Thương nhân Việt Nam phải thanh toán toàn bộ trị giá của hối phiếu trong thời gian quy định (tức trong vòng 3 tháng) để được ngân hàng nhà nước trao cho bộ chứng từ thiết yếu để nhận hàng.
Các bên tham gia vào thanh toán giao dịch thanh toán bằng hối phiếu
Những bên nào tham gia vào thanh toán giao dịch thanh toán bằng hối phiếu?Người ký phát (drawer): Người lập và ký phát hối phiếu, tức chủ nợ.
Người bị ký phát (drawee): Người có trách nhiệm và trách nhiệm thanh toán số tiền ghi trên hối phiếu – con nợ.
Người thụ hưởng (beneficiary): Người có quyền được nhận thanh toán số tiền ghi trên hối phiếu. Tùy từng trường hợp, người thụ hưởng hoàn toàn có thể là người mà bên ký phát chỉ định, người nhận chuyển nhượng ủy quyền hối phiếu hay người cầm giữ hối phiếu.
Người đồng ý (Acceptor): Sau khi ký đồng ý hối phiếu, người bị ký phát sẽ trở thành người đồng ý hối phiếu. Đối với trường hợp hối phiếu trả ngay, người bị ký phát không cần ký đồng ý hối phiếu.
Người chuyển nhượng ủy quyền (Endorser/Assignor): Người chuyển quyền được hưởng lợi hối phiếu của tớ cho những người dân khác bằng phương pháp trao tay hay làm thủ tục ký hậu.
Người bảo lãnh (Avaliseur): Khi hối phiếu đến hạn nhưng không được người đồng ý thanh toán thì trách nhiệm thanh toán cho những người dân hưởng lợi sẽ được chuyển sang người bảo lãnh.
Đặc điểm của hối phiếu là gì?
Tính trừu tượng của hối phiếu (Tính độc lập của số tiền nợ ghi trên hối phiếu)
Người ký phát không thiết yếu phải nêu nguyên do lập hối phiếu. Tuy hợp đồng thương mại là cơ sở để lập và ký phát hối phiếu hay ký đồng ý hối phiếu, nhưng số tiền nợ trên hối phiếu hoàn toàn độc lập với hợp đồng mua và bán cơ sở.
Do đó, khi chuyển nhượng ủy quyền hay thanh toán, những người dân liên quan đến hối phiếu chỉ việc quan tâm tới việc ký phát, ký hậu, chuyển giao, đồng ý, bảo lãnh, truy đòi,… có tuân thủ về hình thức và nội dung theo quy định của pháp luật hay là không, chứ không cần quan tâm đến hối phiếu được ký phát trên cơ sở nào.
Tuy nhiên, cũng vì vậy mà hai doanh nghiệp hoàn toàn có thể thông đồng với nhau để ký phát hối phiếu khống (hối phiếu không nhờ vào hợp đồng mua và bán thực có cơ sở là sản phẩm & hàng hóa hay ký phát số tiền vượt quá giá trị thanh toán giao dịch thanh toán thực tế). Loại hối phiếu này bị pháp luật nghiêm cấm ký phát.
Tính bắt buộc trả tiền
3 đặc điểm chính của Hối phiếu đòi nợPháp luật quy định rằng người bị ký phát có trách nhiệm và trách nhiệm thanh toán tiền theo đúng nội dung của hối phiếu, không được viện nguyên do riêng hoặc chung nào để từ chối trả tiền trừ khi hối phiếu được lập trái với luật điều chỉnh của nó.
Tính lưu thông của hối phiếu
Hối phiếu hoàn toàn có thể được sử dụng một hay nhiều lần trong thời hạn hiệu lực hiện hành để:
- Thanh toán một số trong những tiền nợ bất kỳ.Chuyển nhượng cho những người dân khác.Cầm cố, thế chấp để vay vốn tại Ngân hàng thương mại.Chiết khấu tại Ngân hàng thương mại và tái chiết khấu tại Ngân hàng Trung Ương.
Phân loại hối phiếu ra làm sao?
Căn cứ vào thời hạn thanh toán
Hối phiếu trả ngay (At sight bill): Việc thanh toán phải được tiến hành ngay lúc người bị ký phát nhìn thấy hối phiếu. Tuy vậy, trên thực tế, việc thanh toán thường được tiến hành trong vòng hai ngày thao tác sau khi hối phiếu được xuất trình.
Hối phiếu có kỳ hạn (Usance bill/Time bill): Người ký phát quy định thuở nào hạn thanh toán nhất định. Thông thường, đối với loại hối phiếu này, người thụ hưởng đều xuất trình hối phiếu để được người bị ký phát đồng ý.
Căn cứ vào chứng từ kèm theo
Hối phiếu trơn (Clean Bill): Hối phiếu không kèm theo chứng từ thương mại.
Hối phiếu kèm chứng từ (Documentary Bill): Hối phiếu kèm theo chứng từ thương mại, gồm có:
- Hối phiếu kèm chứng từ trả tiền ngay (D/P – Document against Payment)Hối phiếu kèm chứng từ có đồng ý (D/A – Document against Acceptance)
4 cách phân loại hối phiếu phổ biếnCăn cứ vào tính chuyển nhượng ủy quyền
Hối phiếu đích danh (Nominal Bill): Chỉ có người được ghi tên rõ ràng trên hối phiếu mới có quyền thụ hưởng.
Hối phiếu vô danh (Holder or Bearer Bill): Không ghi tên người thụ hưởng mà chỉ ghi chung chung “trả cho những người dân cầm”, “trả cho…” hay “trả theo lệnh…”. Bất cứ người nào cầm giữ hối phiếu cũng hoàn toàn có thể trở thành người thụ hưởng.
Hối phiếu chuyển nhượng ủy quyền theo lệnh (Order Bill): Hối phiếu được chuyển nhượng ủy quyền bằng thủ tục ký hậu. Trên hối phiếu có ghi “Pay to the Order of Mr.X” (Tên một người rõ ràng).
Căn cứ vào người ký phát hối phiếu
Hối phiếu thương mại (Trade Bill): Hối phiếu được sử dụng trong quan hệ thương mại, do người xuất khẩu, người cho vay vốn ký phát đòi tiền người nhập khẩu hoặc ngân hàng nhà nước mở L/C (L/C là thư tín dụng được phát hành bởi ngân hàng nhà nước khi có yêu cầu của người nhập khẩu. Theo đó, khi người xuất khẩu xuất trình được những chứng từ hợp lệ được quy định trong L/C trong khoảng chừng thời gian rõ ràng, ngân hàng nhà nước sẽ thanh toán một số trong những tiền nhất định cho bên xuất khẩu.)
Hối phiếu ngân hàng nhà nước (Bank Draft): Hối phiếu do ngân hàng nhà nước ký phát ra lệnh cho ngân hàng nhà nước đại lý thanh toán một số trong những tiền nhất định cho những người dân hưởng lợi chỉ định trên hối phiếu.
Những nội dung bắt buộc của hối phiếu là gì?
Một chứng từ được xem là hối phiếu phải quy tụ đủ 8 yếu tố sau:
tin tức nên phải có trên Hối phiếu là gì?Kết luận
Với những thông tin trên, DNSE kỳ vọng bạn đã làm rõ Hối phiếu là gì và nắm chắc được những nội dung thiết yếu phải có trên hối phiếu để tuân thủ đúng theo quy định pháp luật. Vì có tính trừu tượng nên hối phiếu rất dễ bị lạm dụng để tạo ra những hối phiếu khống nhằm mục đích mục tiêu lừa đảo. Chính vì vậy, lúc bấy giờ, luật những nước đều nghiêm cấm việc ký phát hối phiếu khống.
(Tài liệu tham khảo: Cẩm nang Thanh toán quốc tế và Tài trợ Ngoại thương – NXB Thống Kê)
Hối phiếu là tờ mệnh lệnh đòi tiền vô điều kiện do người xuất khẩu, người bán, người đáp ứng dịch vụ ký phát đòi tiền người nhập khẩu, người tiêu dùng, người nhận đáp ứng và yêu cầu người này khi thấy hối phiếu phải trả một số trong những tiền nhất định, tại một địa điểm nhất định trong thuở nào gian nhất định cho những người dân hưởng lợi quy định trong hối phiếu hoặc theo lệnh trả của người này cho những người dân khác.
1. Các bên tham gia
- Người ký phát hối phiếu (Drawer): nhà xuất khẩu, người bán, đại diện tổ chức xuất khẩu, đáp ứng dịch vụ.
Người có trách nhiệm thanh toán hối phiếu (drawee): là người mà hối phiếu gửi đến cho họ, yêu cầu thanh toán ( hoàn toàn có thể là người tiêu dùng, nhà nhập khẩu, ngân hàng nhà nước mở L/C, ngân hàng nhà nước thanh toán,..)
Người thụ hưởng (beneficiary): người sở hữu hợp pháp hối phiếu, do đó có quyền được nhận thanh toán số tiền ghi trên hối phiếu.
Người chuyển nhượng ủy quyền (endorser or assignor): là người chuyển quyền hưởng lợi hối phiếu cho những người dân khác bằng phương pháp trao tay hay bằng thủ tục ký hậu.
Người bảo lãnh: là bất kể người nào ký tên vào hối phiếu ngoại trừ người ký phát và người bị ký phát.
2. Chức năng
Hối phiếu có 3 hiệu suất cao:
- Hối phiếu là phương tiện thanh toán: hối phiếu là phương tiện giúp người bán đòi tiền người tiêu dùng và giúp người chuyển tiền trả nợ cho những người dân bán;
Hối phiếu là phương tiện đảm bảo: hối phiếu là chứng từ có mức giá do đó nó hoàn toàn có thể mua và bán, cầm đồ, thế chấp, v.v
Hối phiếu là phương tiện đáp ứng tín dụng: Vì hối phiếu là một chứng từ có mức giá nên nó hoàn toàn có thể là công cụ hữu hiệu trong việc đáp ứng những khoản tín dụng thương mại, tín dụng ngân hàng nhà nước.
3. Đặc điểm tính chất
- Tính trừu tượng: trong hối phiếu không ghi nội dung của quan hệ tín dụng, nguyên nhân phát sinh ra hối phiếu;
Tính bắt buộc trả tiền: người bị ký phát nên phải trả tiền theo đúng nội dung ghi trên hối phiếu. Người trả tiền không được viện những nguyên do riêng giữa mình và người ký phát hoặc với người ký hậu hối phiếu để từ chối thanh toán;
Tính lưu thông của hối phiếu: Hối phiếu hoàn toàn có thể chuyển nhượng ủy quyền một hoặc nhiều lần trong thời hạn của nó.
4. Nội dung
(1) Tiêu đề hối phiếu: phải ghi chữ“Hối phiếu” (Bill of Exchange, có khi được viết tắt là Exchange hoặc là Draft). Tiêu đề viết bằng tiếng Anh thì toàn bộ nội dung trong hối phiếu phải viết bằng tiếng Anh.
XEM THÊM: NHỮNG CHỨNG TỪ CẦN BIẾT TRONG QUY TRÌNH XUẤT NHẬP KHẨU
(2) Số tiền và loại tiền: Số tiền nhất định này được ghi một cách rõ ràng, đơn giản, đúng tập quán quốc tế, được ghi cả bằng số và bằng chữ. Chú ý: Số tiền trên hối phiếu không được vượt quá số tiền ghi trên hóa đơn và số tiền ghi trong thư tín dụng (L/C).
(3) Người trả tiền hối phiếu: Họ tên và địa chỉ người trả tiền của hối phiếu phải được ghi rõ rõ ràng, được ghi vào góc dưới bên trái của hối phiếu, tức là ghi vào chỗ chữ “To……” .
Trong phương thức thanh toán nhờ thu: người trả tiền hối phiếu là người nhập khẩu. Trong phương thức thanh toán tín dụng chứng từ: người trả tiền hối phiếu là ngân hàng nhà nước mở L/C.
(4) Kỳ hạn trả tiền của hối phiếu: có 2 dạng:
- Trả tiền ngay: thì trên hối phiếu sẽ ghi là “trả ngay lúc nhìn thấy bản thứ nhất (hai) của hối phiếu này ( …… Sight of this FIRST (SECOND) Bill of Exchange).
Trả tiền sau: có nhiều cách thức thỏa thuận:
- Thanh toán tại 1 ngày nhất định sau khi nhìn thấy hối phiếu (At…X.days…after sight of this……)
Thanh toán tại 1 ngày nhất định sau ngày ký phát hối phiếu (At …X days…after signed of this……)
Thanh toán tại 1 ngày nhất định sau ngày ký vận đơn (At….X days….after bill of lading date of this……)
Thanh toán tại 1 ngày nhất định sau ngày Giao hàng (At…X days…after shipment date of this……)
Thanh toán tại 1 ngày rõ ràng trong tương lai (On…(date)…of this……)
(5) Địa điểm trả tiền của hối phiếu:
Nếu không còn quy định khác, thì địa chỉ của người bị ký phát (người trả tiền) được xem là địa điểm thanh toán hối phiếu. Tuy nhiên, nếu trên hối phiếu quy định một địa điểm thanh toán khác, thì địa điểm này được xem là địa điểm thanh toán hối phiếu.
(6) Người được hưởng lợi hối phiếu:
Người hưởng lợi hoàn toàn có thể là: Bản thân người ký phát hối phiếu, hoặc một người khác được người ký phát chỉ định, hoặc bất kể ai được người hưởng lợi chuyển nhượng ủy quyền hối phiếu bằng thủ tục ký hậu hay trao tay.
Trong ngoại thương, những hối phiếu thường được ký phát cho những người dân hưởng là ngân thu phục vụ nhà xuất khẩu.
(7) Nơi và ngày lập hối phiếu:
- Nơi lập hối phiếu: ở nước người phát hành hối phiếu (người xuất khẩu)
Ngày lập hối phiếu: không được sớm hơn ngày lập hóa đơn, không sớm hơn ngày mở L/C và nằm trong thời gian hiệu lực hiện hành của L/C.
(8) Người ký phát hối phiếu:
Tên, địa chỉ và chữ ký của người ký phát là yếu tố nên phải thể hiện trên hối phiếu.
Chữ ký của người ký phát muốn có hiệu lực hiện hành phải là chữ ký của người dân có đủ năng lực hành vi và năng lực pháp lý. Chữ ký phải được ghi ở góc dưới bên phải của tờ hối phiếu và người ký phát hối phiếu phải ký tên bằng chữ ký thông dụng trong thanh toán giao dịch thanh toán. Các chữ ký dưới dạng in, photocopy và đóng dấu…mà không phải viết tay đều không còn mức giá trị pháp lý.
5. Phân loại
a. Căn cứ vào thời hạn thanh toán:
- Hối phiếu trả ngay (Sight bill)
Hối phiếu có kỳ hạn (Time bill)
b. Căn cứ vào chứng từ kèm theo:
- Hối phiếu trơn (Clean bill)
Hối phiếu kèm chứng từ (Documentary bill)
c. Căn cứ vào tính chất chuyển nhượng ủy quyền:
- Hối phiếu đích danh (Restrictive bill)
Hối phiếu theo lệnh (To order bill)
Hối phiếu vô danh (Bear bill)
d. Căn cứ vào người ký phát hối phiếu:
- Hối phiếu thương mại (Commercial bill)
Hối phiếu ngân hàng nhà nước (Banking bill)
e. Căn cứ vào trạng thái đồng ý:
- Hối phiếu không được ký đồng ý
Hối phiếu đã được người trả tiền ký đồng ý
f. Căn cứ vào loại tiền ghi trên hối phiếu:
- Hối phiếu nội tệ
Hối phiếu ngoại tệ
Biên soạn và Tổng hợp: Thanh Thúy
Tải thêm tài liệu liên quan đến nội dung bài viết Loại hối phiếu không cần ký hậu
